ISA(개인종합자산관리계좌)는 다양한 금융 상품을 한 계좌에서 관리할 수 있는 제도로, 가입 기간, 중개형 가입 조건, 가입 이벤트, 서민형 가입, 가입 방법, 가입 제한, 가입 후 금융소득종합과세 등을 통해 효율적인 자산 관리를 제공하려고 하니 꼼꼼히 참고하시기 바랍니다.
ISA 가입이란?
ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)는 금융상품을 한 계좌에서 통합 관리할 수 있는 제도입니다.
ISA 계좌는 예금, 적금, 펀드, 파생결합증권 등 다양한 상품을 담을 수 있어 자산을 효율적으로 운영할 수 있습니다.
또한 세제 혜택이 있어 금융소득에 대한 절세 효과를 누릴 수 있는 점이 특징입니다.
ISA 가입 기간
ISA 계좌는 기본적으로 5년의 의무 가입 기간을 가집니다.
5년 동안 계좌를 유지해야 하며, 중도 해지 시에는 세제 혜택을 받을 수 없습니다.
다만, 다음과 같은 예외 상황에서는 중도 해지가 가능합니다:
- 가입자의 사망
- 해외 이주
- 중증 질환 또는 재난 피해 발생
가입 기간 동안 발생한 수익은 금융소득종합과세 기준에서 일정 금액까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다.
중개형 ISA 가입 조건
2021년부터 중개형 ISA가 도입되어 주식 투자도 가능해졌습니다.
중개형 ISA는 금융투자회사를 통해 가입할 수 있으며, 조건은 다음과 같습니다.
연령 조건
- 만 19세 이상이면 가입 가능
- 근로소득 또는 사업소득이 있는 경우 만 15세 이상도 가입 가능
납입 한도
연간 최대 2,000만 원, 총 1억 원까지 납입 가능.
투자 가능 상품
- 국내 상장 주식과 ETF 투자 가능
- 중개형 ISA는 주식 투자와 세제 혜택을 동시에 누릴 수 있어 큰 관심을 받고 있습니다.
ISA 가입 이벤트
은행 및 금융투자회사는 ISA 가입 고객을 대상으로 다양한 이벤트를 진행합니다.
주요 이벤트는 다음과 같습니다.
- 추첨을 통해 기프티콘, 상품권 제공
- 일정 금액 이상 납입 시 현금 캐시백 제공
- ISA 운영 수수료를 일정 기간 면제 또는 할인
이벤트 내용은 금융기관마다 다르므로, ISA 계좌를 개설하기 전 비교가 필요합니다.
서민형 ISA 가입
서민형 ISA는 소득이 적은 서민을 위한 계좌로, 더 큰 세제 혜택을 제공합니다.
조건은 다음과 같습니다.
소득 조건
- 총 급여 5,000만 원 이하
- 종합소득 3,500만 원 이하
비과세 혜택
서민형 ISA의 경우 비과세 한도가 일반형보다 높음.
가입 절차
소득 증빙 서류 제출 필요
ISA 가입 방법
ISA 계좌를 개설하려면 아래 단계를 따라야 합니다.
- 은행, 증권사 등 원하는 금융기관 선택
- 신분증, 소득 증빙 서류(서민형 가입 시 필수)
- 금융기관 창구 방문 또는 모바일 앱 이용
- 계좌 개설 후 초기 납입금 송금
ISA 가입 제한
모든 국민이 ISA 계좌를 개설할 수 있는 것은 아닙니다.
다음 조건에 해당하는 경우 가입이 제한됩니다.
- 금융소득종합과세 대상자(연 금융소득 2,000만 원 초과)
- 이미 ISA 계좌를 보유한 경우 중복 가입 불가
- 의무 가입 기간을 충족하지 않고 기존 계좌를 해지한 경우 재가입 불가
ISA 가입 후 금융소득종합과세
ISA 계좌를 통해 발생한 수익은 일정 금액까지 비과세가 적용되며, 초과분은 금융소득종합과세 대상이 됩니다.
비과세 한도는 다음과 같습니다.
- 일반형 ISA: 수익 200만 원까지 비과세
- 서민형 ISA: 수익 400만 원까지 비과세
금융소득종합과세 대상이 될 경우, 개인의 금융소득을 다른 소득과 합산하여 세율이 결정됩니다.
이를 통해 세금 부담이 증가할 수 있으므로, 투자 계획을 세울 때 신중한 접근이 필요합니다.
